Να καταγγέλλουν τους πελάτες στην περίπτωση που διαπιστώνουν ξέπλυμα μαύρου χρήματος και μάλιστα χωρίς να τους το γνωστοποιούν, ζητά το υπουργείο Οικονομικών από λογιστές, δικηγόρους, τράπεζες, μεσίτες, ενεχυροδανειστές και άλλους επαγγελματίες στο πλαίσιο εφαρμογή του νόμου για την καταπολέμηση νομιμοποίηση εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες και της χρηματοδότησης της τρομοκρατίας αλλά και πλαίσιο ελέγχου του πόθεν έσχες (δήλωση περιουσιακής κατάστασης).
Σύμφωνα με εγκύκλιο του γενικού Διευθυντή Φορολογικών Ελέγχων κ. Αντ. Νανόπουλου που δόθηκε σήμερα στη δημοσιότητα, οι υπόχρεοι, θα πρέπει να ενημερώνουν χωρίς δεύτερη σκέψη και με δική τους πρωτοβουλία την Επιτροπή καταπολέμησης της νομιμοποίησης εσόδων από εγκληματικές δραστηριότητες, όταν γνωρίζουν ή έχουν σοβαρές ενδείξεις ή υποψίες ότι διαπράττεται ή επιχειρείται να διαπραχθεί, τέτοια πράξη.
Δηλαδή, αναφέρεται στην εγκύκλιο, οφείλουν να υποβάλλουν αναφορά στην Αρχή όταν κατά την άσκηση των καθηκόντων τους αντιλαμβάνονται συναλλαγές οι οποίες ενδεχομένως υποκρύπτουν νομιμοποίηση προϊόντος εγκλήματος (μετατροπή, μεταβίβαση, κατοχή, χρησιμοποίηση κ. λπ.), το οποίο μπορεί να προέρχεται από οποιαδήποτε εγκληματική δραστηριότητα, (π. χ. δωροδοκία, σωματεμπορία, εμπορία ναρκωτικών, φοροδιαφυγή που συνιστά φορολογικό αδίκημα, αδικήματα λαθρεμπορίας κ. λπ.), και όχι για αυτήν καθ’ αυτήν την εγκληματική πράξη.
Αρα, σύμφωνα με την εγκύκλιο, αντικείμενο αναφορών των υπόχρεων προσώπων θα πρέπει να αποτελεί η χρήση του προερχόμενου από εγκληματική δραστηριότητα προϊόντος με σκοπό την νομιμοποίησή του και όχι η τέλεση συγκεκριμένης και εξειδικευμένης αξιόποινης πράξης (π. χ. απάτη ή υπεξαίρεση ή κλοπή κ. λπ.), για την τέλεση της οποίας αρκεί απλή και γενική υπόνοια.
tovima Kώστας Σιωμόπουλος
Δεν υπάρχουν σχόλια:
Δημοσίευση σχολίου